أصدر البنك المركزي العراقي لوائح شاملة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار التسلح. صُممت هذه اللوائح لوضع إطار عمل متين للمؤسسات المالية للكشف عن الأنشطة المالية غير المشروعة ومنعها والتصدي لها. توفر اللوائح إرشادات واضحة بشأن المبادئ والتدابير الواجب اتباعها، بما في ذلك العناية الواجبة بالعملاء، وإدارة المخاطر، والضوابط الداخلية، وحفظ السجلات، والإبلاغ، ومراقبة الأنشطة المشبوهة. يُتوقع من المؤسسات المالية الالتزام بلوائح صارمة بشأن التعامل مع المعاملات عالية المخاطر، وتمويل الإرهاب، ومخاطر انتشار التسلح، مع ضمان التزامها بالمعايير الدولية.
العناوين الرئيسية
التعاريف والمراحل
- المفاهيم الرئيسية مثل غسل الأموال، وتمويل الإرهاب، وتمويل انتشار التسلح
- توضيح المراحل التفصيلية لغسل الأموال وتمويل الإرهاب، بما في ذلك جمع الأموال، وتحويل الأموال، واستخدام الأموال
مبادئ مكافحة الأنشطة غير المشروعة
- مبدأ اعرف عميلك (KYC)
- نهج المخاطر لتقييم المخاطر والحد منها
- الإخطار/الإبلاغ والتدريب المستمر للموظفين
المسؤوليات
- مجلس الإدارة والمسؤولون المعينون
- المدققين الخارجيين
الرقابة الداخلية وحفظ السجلات
- تطبيق ضوابط داخلية صارمة
- إرشادات واضحة
إجراءات العناية الواجبة
- إجراءات لقبول العملاء وتعزيز إجراءات العناية الواجبة للعملاء ذوي المخاطر العالية
- المراقبة المستمرة للمعاملات والاعتماد على إجراءات العناية الواجبة من جهات خارجية
مؤشرات التعاملات المشبوهة
تمويل الإرهاب وانتشاره
- مراحل تفصيلية لتمويل الإرهاب، من جمع الأموال إلى استخدامها
مؤشرات لتحديد المعاملات المتعلقة بتمويل انتشار الأسلحة والأنشطة الإرهابية
أحكام التعامل مع الدول عالية المخاطر وعلاقات البنوك المراسلة.
العقوبات والإنفاذ